呆帐，是指借款人不偿还贷款本息，导致银行或其他金融机构出现坏账损失。呆帐的形成有多种原因，其中内部原因至关重要。
贷款审批不严谨
贷款审批是银行控制信贷风险的之一道防线。如果审批过程中把关不严，对借款人的资信调查不充分，授信条件不合理，就容易导致贷款违约。比如，盲目放贷给资信不良的客户，或者对借款人的财务状况估计过于乐观，就会增加呆帐风险。
贷后管理不到位
贷款发放后，银行还需持续跟踪管理。如果贷后管理不到位，就无法及时发现和处置贷款风险。比如，不定期主动拜访借款人，不及时掌握其经营状况，不及时催收贷款，就会让违约风险不断累积，最终形成呆帐。
风险控制体制不完善
完善的风险控制体制是防范呆帐形成的保障。如果银行的风险控制体制不完善，风险管理责任不明确，风险识别、评估、监控和处置机制不健全，就容易忽视或低估贷款风险，导致呆帐的发生。
内部监管不力
对贷款业务的内部监管是发现和纠正问题，防范呆帐形成的重要手段。如果内部监管不力，违规操作得不到有效制止，就会纵容信贷人员的不当行为，进而导致呆帐的产生。比如，违规发放贷款，不按要求贷后管理，不及时上报不良贷款等。
其他内部原因
除了上述原因外，影响呆帐形成的内部原因还有很多，比如：贷款人员素质不高，经验不足；信息沟通不畅，缺乏及时准确的风险预警；内部控制制度不健全，监督约束不到位。
了解并重视呆帐形成的内部原因，有助于银行采取有效措施，加强信贷风险管理，控制呆帐发生，维护金融稳定和自身健康发展。
